Сегодня факторинговые услуги оказывают десятки компаний, и каждая из них предлагает клиенту свою продуктовую линейку. Поэтому, прежде чем заключить договор на факторинговое обслуживание, необходимо внимательно изучить все нюансы этого документа. Факторинг для малого бизнеса представлен тут.
Знакомство с основными положениями
В этом разделе должны излагаться ключевые моменты взаимодействия с фактором-посредником. Прежде всего, необходимо выяснить, какие именно услуги будет оказывать вам факторинговая компания. Зачастую под видом договора факторинга клиенту предлагается подписать некий документ на предоставление кредита под дебиторскую задолженность и работу с ней или просто продать дебиторку.
Действующее на текущий момент законодательство трактует факторинг как финансирование под уступку денежного требования. Следовательно, в договоре должен быть отражён весь спектр услуг, который предоставляет фактор:
- В случае факторинга без регресса необходимо убедиться, что в тексте имеется формулировка о «покупке денежных требований». Некоторые компании дополняют это положение требованием о частичном возвращении средств.
- Если речь идёт о регрессном факторинге, следует внимательно прочитать пункты, относящиеся к «сроку ожидания, по завершении которого возникает требование возврата финансирования вследствие неплатежа клиента». Одни компании используют фиксированный период после окончания отсрочки: от 90 до 120 дней, другие считают срок регресса в зависимости от длительности использования средств.
Чтобы избежать финансовых потерь, выясните, в каких случаях, помимо оговорённых выше, вам придётся вернуть финансирование. Обычно это делается, если установлена недействительность денежных требований, которые были переданы на факторинговое обслуживание. Правила, по которым определяется актуальность требований, должны скрупулёзно прописываться в договоре. Иногда финансирование возвращается из-за того, что покупатель ошибочно перечислил средства за поставку товара на ваш расчётный счёт. Некоторые факторы предусматривают в таких ситуациях наложение штрафных санкций.
Необходимо точно уяснить размер финансирования. Обычно он составляет 90% поставки, но возможен разброс от 70 до 100%. Иногда компании применяют дифференцированные ставки, которые зависят от платёжной дисциплины, величины бизнеса или длительности отсрочки, что затрудняет подсчёт полной стоимости факторингового обслуживания.
Требования к оформлению и представлению документов
Обратите внимание на корректность составления товаросопроводительных и расчётных документов, поскольку некоторые фирмы требуют, чтобы на них были особые надписи. Нарушение указанных в договоре правил часто ведёт к штрафным санкциям со стороны фактора-посредника.
Одним из важнейших пунктов договора является перечень документов, подтверждающих право собственности на отгруженную продукцию или факт оказания услуги. Это могут быть товарные накладные, акты выполненных работ или приёма-передачи, счета-фактуры, доверенности, копии договоров с грузоперевозчиком и прочие документы.
Также следует изучить пункт о сроках представления оригиналов документов при использовании электронного документооборота. Стандартным требованием считается предоставление «бумажных» счетов-фактур и актов в течение месяца, но некоторые компании отводят на это всего 5 рабочих дней.
Заключительный этап работы с договором сводится к поиску скрытых комиссий и выяснению реальной стоимости факторинга. Эксперты советуют для наглядности просчитать все расходы на примере конкретной поставки со стандартными параметрами. Причём в расчёт нужно взять платежи по тарифам и все возможные штрафы.